¿qué quiere decir dinero disponible?
Efectivo en mano y efectivo en el banco
El efectivo en caja es el dinero que una empresa tiene disponible en un momento determinado. Además, es el dinero en efectivo que tiene una empresa después de haber pagado todos los gastos. Cuando se trata de balances, se muestra que el saldo que tiene una empresa está en forma de monedas y billetes. A menos que se pague a un trabajador en efectivo, normalmente se le paga en monedas y billetes, lo que significa que hay un registro de pagos.
El saldo de caja es los fondos de los que disponen las empresas y que se gastarán cuando sea necesario, en lugar de los activos que deben venderse para producir más efectivo. El saldo de caja también determina el tipo de proyectos que una empresa puede iniciar, incluyendo cualquier carga financiera que pueda ser absorbida sin pedir dinero prestado o endeudarse más.
El efectivo puede ser importante, pero ciertas cuentas de efectivo son mejores que otras. Dependiendo de la ubicación de su efectivo, puede determinar su éxito o fracaso. Si su empresa no dispone de efectivo, deberá declararse en quiebra. Con ello, si sus arcas de la caja chica están vacías, esto significa que tendrá que acudir a un cajero automático o a un banco.
Estado financiero de la tesorería
La posición de tesorería representa la cantidad de efectivo que una empresa, fondo de inversión o banco tiene en sus libros en un momento determinado. La posición de caja es un signo de fortaleza financiera y liquidez. Además del propio efectivo, esta posición suele tener en cuenta los activos de gran liquidez, como los certificados de depósito, la deuda pública a corto plazo y otros equivalentes de efectivo.
La posición de tesorería se refiere específicamente al nivel de efectivo de una organización en relación con sus gastos y pasivos. Las partes interesadas internas examinan la posición de tesorería con una frecuencia tan elevada como la diaria, mientras que los inversores y analistas externos examinan la posición de tesorería de una organización en su estado de flujo de caja trimestral. Una posición de tesorería estable es la que permite a una empresa u otra entidad cubrir su pasivo corriente con una combinación de efectivo y activos líquidos.
Sin embargo, cuando una empresa tiene una gran posición de efectivo por encima de su pasivo corriente, es una poderosa señal de fortaleza financiera. Esto se debe a que el efectivo es necesario para financiar las operaciones en crecimiento y pagar las obligaciones. Sin embargo, una posición de tesorería demasiado grande a menudo puede ser señal de despilfarro, ya que los fondos están generando muy poco rendimiento, o la empresa no tiene suficientes ideas y proyectos en los que invertir.
Ejemplos de efectivo en mano
Un balance comunica el estado de su negocio a usted y a los demás, y es clave en la valoración del negocio y en la evaluación de la salud financiera de su empresa. El balance utiliza un formato contable estándar que muestra las mismas categorías de activos y pasivos sin importar el tamaño o el tipo de empresa. La razón de esta estandarización es la capacidad de comparar los estados financieros de diferentes empresas y comparar la fortaleza financiera de su empresa de un trimestre a otro. Es una de las herramientas más importantes para la toma de decisiones de una empresa.
En la sección de Activos, se enumera cada tipo de activo. Los activos se ordenan según su liquidez, es decir, según la rapidez con la que se pueden convertir en efectivo. El objetivo de la sección de Activos es determinar el valor total de todos los activos de la empresa.
Los activos fijos también se denominan activos «a largo plazo». Los activos fijos son activos que producen ingresos. Pueden incluir elementos como el mobiliario de oficina, los vehículos, los bienes inmuebles, las mejoras en los edificios y el equipamiento de las fábricas. Se consideran «a largo plazo» porque no están destinados a ser vendidos. El valor de un activo fijo puede incluir la instalación, el envío y los gastos de preparación del activo para el servicio. La depreciación de los activos fijos debe deducirse de los valores de los activos para evitar la sobrevaloración. El valor neto del activo fijo se calcula como:
Asiento contable del efectivo en caja
El efectivo en caja es el dinero que una empresa tiene disponible en un momento determinado. Además, es el dinero en efectivo que tiene una empresa después de haber pagado todos los costes. Cuando se trata de balances, se muestra que el saldo que tiene una empresa está en forma de monedas y billetes. A menos que se pague a un trabajador en efectivo, normalmente se le paga en monedas y billetes, lo que significa que hay un registro de pagos.
El saldo de caja es los fondos de los que disponen las empresas y que se gastarán cuando sea necesario, en lugar de los activos que deben venderse para producir más efectivo. El saldo de caja también determina el tipo de proyectos que una empresa puede iniciar, incluyendo cualquier carga financiera que pueda ser absorbida sin pedir dinero prestado o endeudarse más.
El efectivo puede ser importante, pero ciertas cuentas de efectivo son mejores que otras. Dependiendo de la ubicación de su efectivo, puede determinar su éxito o fracaso. Si su empresa no dispone de efectivo, deberá declararse en quiebra. Con ello, si sus arcas de la caja chica están vacías, esto significa que tendrá que acudir a un cajero automático o a un banco.
