¿cuáles son los requisitos para ser albacea?
¿puede un albacea testamentario ser beneficiario?
Ser el albacea de una herencia no es una tarea que deba tomarse a la ligera. Un albacea es la persona responsable de gestionar la administración de la herencia de un individuo fallecido. Aunque el tiempo y el esfuerzo que conlleva varían en función del tamaño de la herencia, incluso si usted es el albacea de una herencia pequeña tendrá importantes obligaciones que debe realizar correctamente o puede ser responsable ante la herencia o los beneficiarios.El albacea es nombrado en el testamento o, si no hay testamento, nombrado por el tribunal. No tiene por qué aceptar el cargo de albacea aunque se le nombre en el testamento.
Todo esto puede suponer mucho trabajo, pero recuerde que el albacea tiene derecho a una indemnización, sujeta a la aprobación del tribunal. Tenga en cuenta que la indemnización se contabiliza como ingreso, por lo que tendrá que declararla en sus impuestos sobre la renta.
Hay que planificar la posibilidad de que nos veamos incapacitados para tomar nuestras propias decisiones médicas. Esto puede adoptar la forma de un poder sanitario, una directiva médica, un testamento vital o una combinación de estos.
lo que no puede hacer un albacea
Estas normas pueden variar en cierta medida. Por ejemplo, en Oregón, las personas que han sido nombradas albaceas deben revelar al tribunal cualquier condena por delito grave, pero estas condenas no las descalifican automáticamente. Más bien, el tribunal sólo los descalificará si las pruebas demuestran «infidelidad y negligencia» y el tribunal determina que es probable que la persona administre mal la herencia.
La ley de Carolina del Norte prohíbe el nombramiento de un albacea que el secretario del tribunal superior considere «analfabeto» o «no apto». Además, el tribunal de Carolina del Norte no nombrará a un cónyuge divorciado o separado o a un cónyuge que contraiga a sabiendas un matrimonio bígamo. Una persona condenada por su asesinato tampoco es elegible. En Nevada, un tribunal testamentario descalificará a un albacea por «conflicto de intereses, embriaguez, imprevisión o falta de integridad o comprensión».
Los albaceas de otros estados no suelen ser descalificados, pero pueden tener que cumplir requisitos adicionales. Por ejemplo, en Florida, un no residente no puede ser representante personal a menos que esté relacionado con la persona fallecida o sea el cónyuge de una persona cualificada según la ley. Además, muchos estados exigen que un albacea de otro estado encuentre a un residente del estado para que actúe como su agente o para que se ocupe de ciertos asuntos testamentarios.
¿qué es lo primero que debe hacer un albacea testamentario?
La persona que se encarga de la distribución de sus bienes cuando usted fallece y de cumplir las instrucciones de su testamento se llama albacea. Usted puede elegir a quien quiera para que haga este trabajo, pero hay factores que hay que tener en cuenta para ayudarle a hacer la elección correcta.
Muchas personas eligen a un albacea profesional, como un abogado, para que actúe en su nombre, pero los gastos pueden ser bastante elevados. Es útil contar con alguien que tenga conocimientos especializados, pero sus albaceas siempre pueden nombrar a profesionales en el momento para que les ayuden si lo necesitan, lo que puede ser más rentable.
La situación más común en la que interviene el fideicomisario público es cuando su testamento deja todo en manos de una persona y ésta no puede actuar como albacea por sí misma. Por ejemplo, un niño o un adulto que, por su discapacidad, es incapaz de gestionar sus asuntos financieros.
normas para el albacea testamentario
Un albacea -conocido como liquidador en Québec- administra los bienes de una persona tras su fallecimiento, basándose en los deseos expuestos en su testamento y de acuerdo con todas las leyes aplicables. Un albacea puede ser un amigo o un familiar, una empresa fiduciaria, un abogado o un contable, o una combinación de los anteriores.
El primer paso es localizar una copia del testamento más reciente del fallecido. Los albaceas deben estar informados de dónde encontrar una copia, para que no tengan que buscarla cuando la persona fallezca.
«Y si está guardado en algún lugar, o en una caja de seguridad, asegúrese de tener acceso a él», dice Kaufman, señalando que las empresas fiduciarias y otros profesionales suelen tener estos documentos a buen recaudo.
Una vez localizado el testamento, es probable que tenga que obtener la «legalización». La legalización es el proceso formal de confirmación del testamento y de la autoridad del albacea o albaceas. Sin embargo, el proceso de sucesión no es aplicable en la provincia de Québec.
Kaufman dice que este proceso suele comenzar con la revisión de los extractos bancarios y de inversión más recientes, y teniendo en cuenta tanto los activos como las deudas. También puede haber otros activos a considerar, como arte y antigüedades, acciones de empresas privadas, propiedad intelectual y criptomonedas.
